1. 研究目的与意义、国内外研究现状（文献综述）
一、本课题的意义
1、本文从不同角度对我国商业银行的资产负债管理现状进行深入分析，考察评估样本商业银行所面临的利率风险状况；并使用部分调整方程分析降息周期下银行收益和市场利率波动的关系，实证评估我国商业银行资产负债管理的期限匹配特征和绩效，并尝试提出基于缺口状态、迁徙的联立方程进行实证研究，分析银行缺口转移和迁徙状态，揭示了我国商业银行资产负债管理比例管理模式存在的缺陷，对于深入剖析我国商业银行资产负债管理的现状具有深刻意义。
2、近年来，金融机构资产负债管理的逆向选择效应理论被广泛用来解释不同国家金融机构在不同情景下 alm 决策行为差异。本文也从资产负债管理逆向选择效应出发，深入揭示我国商业银行资产负债管理缺陷的形成原因，为全面诠释我国商业银行资产负债管理的缺陷提供新的思路，丰富了商业银行资产负债管理的相关研究内容；通过建立适应银行经营情景的实证模型，对我国商业银行的资产负债管理逆向选择效应进行实证研究，探究银行资产负债管理的诸多缺陷和资产负债期限错配的深层机理；为 alm 决策模型目标体系提供战略性视角。相关实证研究对于加强资产负债管理的科学决策，改进银行资产负债管理的监管指标体系和内部制度具有一定的参考价值。
2. 研究的基本内容和问题
一、研究目标
以nim为核心，同时辅助参考roa，考察我国商业银行对资产负债管理的运用效果，通过分析、对比不同类型商业银行的nim 及roa 指标，研究资产负债管理效能，总结出现阶段管理中存在的不合理一面
二、研究内容
3. 研究的方法与方案
一、研究方法
1、规范分析法。本文以一定的价值判断作为研究的出发点和落脚点，为了能够更好地研究中国的商业银行在资产负债管理方面的问题，第一步就是要对资产负债管理发源地西方商业银行的相关理论，进行综述；第二步就要对中国的资产负债管理阶段进行说明，也对资产负债管理现状进行分析，做出了基于一定价值判断的评价，总结了现阶段资产负债管理暴露的不足之处，最后提出了完善资产负债管理的一系列具有可行性建议。
2、实证分析法。在本文中，采用了理论分析与实证分析相结合的研究方法，在收集中国银行报表数据的基础上，运用nim和roa指标，对资产负债管理效能的理论假设做实证检验，分析我国商业银行在历史新阶段的资产负债管理效能水平。
4. 研究创新点
一、特色或创新之处
1、本文试图从现阶段我国商业银行资产负债管理的效能分析上创新，即利用2008年到2014 年中国银行报表数据，建立以净息差为核心，资产收益率为参考的指标体系，做了实证检验，检验结果是对以中国银行为代表的银行业实施资产负债管理的效果的概括，有助于我们找出中国的商业银行利用该管理方法进行日常经营时存在的不足，从实际出发提出符合我国国情的具有可操作性的完善建议。
2、本文通过对我国资产负债管理发展进程的回顾，及发展现状的分析后发现，当前我国商业银行实行的资产负债管理存在着基础条件和外部环境同资产负债管理的要求差距较大、指标体系及管理办法有缺陷等诸多问题。通过对这些问题的剖析，在本文中，提出了完善中国的资产负债管理的一些建议，在政府改善外部环境的同一时间，商业银行应当从提高商业银行对资产负债管理认识性入手，完善业务组织体系；以金融创新为突破口，改善资产和负债结构不合理状况等建议。
5. 研究计划与进展
一、研究计划及预期进展
1、准备阶段（2015/1-2014/2）：利用寒假时间，做好调查的准备工作参阅大量的相关文献资料等，并查找好银行的资产负债表以获取相关的数据。
2、数据整理分析阶段（2015/3）：对调查阶段得到的数据进行审核、筛选，然后运用统计工具进行整理，并用图标、表格等形式显示出来，最后对其进行分析，得出结论。
