股份有限公司双层股权结构的反思与建构开题报告

1. 研究目的与意义、国内外研究现状（文献综述）

股份有限公司的双层股权结构(下面简称“双层股权结构”)在英美等一些国家已经有了很长的历史，受到广泛关注。中国一直实行较为严格的“一股一票”制度，但近年来情况出现了较大转变。一方面，大量前景可观的中国企业使用双层股权结构赴美上市，引起了国内各界对是否应当放松股权结构限制的激烈讨论；另一方面，我国资本市场股权分散程度的深化和近年此起彼伏的企业控制权争夺事件，也增大了市场探索双层股权结构等新型控制权分配机制的必要性。2018年以来，香港交易所修改上市规则，允许采用双层股权结构的公司在香港交易所上市，中国内地也开始试点允许部分已采用双层股权结构在境外上市的中国企业以发行存托凭证的方式进入境内资本市场。对双层股权结构的深入研究具有重要的理论价值和现实意义。

（一）理论意义

我国对双层股权结构的研究起步较晚，且多集中于双层股权结构的概念、成因、与一股一权的关系及弊端，对双层股权结构在我国本土化路径的建构方面的研究较少。且对于双层股权结构的研究论述多是从经济方面展开，法律方面较少，尚未形成完善的理论体系，中国在这方面也没有相关的专著，仅局限于期刊论文或专著中的部分章节，研究不够深入。论文将从双层股权结构的概念与成因入手，研究双层股权结构的实施，反思双层股权结构的弊端，并探究双层股权结构在中国本土化路径的建构——坚持“股东同意”是双层股权结构实施的基本前提、限定双层股权结构的适用范围、限制双层股权结构中特别股的股权权能、强制信息披露、明确上市公司释明义务，对构建适合我国国情的双层股权结构具有理论意义。

2. 研究的基本内容和问题

1.通过对双层股权结构的概念、成因及其实施前提和实施过程的研究，分析我国使用双层股权结构的必要性和可能性。

2.通过研究双层股权结构的弊端，从而从反向探究如何克服这些缺陷，使双层股权结构更趋完善。

3.通过对外国双层股权结构的理论研究和众多实践经验的分析，结合中国国情，寻求适合中国国情的双层股权结构，对双层股权结构进行本土化移植。

3. 研究的方法与方案

（一）文献研究法

通过对国内外大量文献资料的阅读和整理，对各学者的不同观点和研究成果进行归纳总结，在此基础上，对于我国双层股权结构的本土化路径进行进一步的研究。

（二）案例分析法

4. 研究创新点

本课题集中探讨近年来各界关注越来越高的股份有限公司的双层股权结构，具有较强的针对性。由于我国目前还没有移植双层股权结构，本课题结合国内外研究状况分析我国移植双层股权结构的必要性和可能性，并探究双层股权结构在我国的本土化路径。

（二）研究方法

本课题注重理论和实践的结合，用文献研究法和案例分析法对双层股权结构进行研究，分析学界对构建该制度提出的不同观点和尚待解决的问题，并结合我国国具体国情，探究双层股权结构本土化移植的配套制度，以构建适合我国国情的双层股权结构。

5. 研究计划与进展

2019年11月——2019年12月：列出论文提纲，收集并研读相关的资料文献；

2019年12月——2020年01月：整理与提纲相对应的资料，理出论点论据；

2020年02月——2020年03月：完成论文初稿的撰写；