1. 研究目的与意义
研究的意义众所周知,资金管理是现代企业管理的一项重要内容。
随着市场经济不断地发展和完善,企业要在竞争中发展,势必越来越依赖于资金的支持。
资金是企业存在最根本的因素,资金管理是企业财务管理的核心内容。
2. 研究内容和预期目标
研究的内容：一、企业货币资金的概述（一）企业货币资金的概念（二）企业货币资金管控的重要性（三）企业货币资金管控原则 1.协同性原则 2.权变性原则 3.集中性原则 二、我国企业货币资金管理的现状 三、企业货币资金管控中存在的问题 （一）企业内部 1.现金收支业务管理漏洞较大 2.会计人员素质不高 （二） 企业外部 1.监管部门管理不力 2.相关法律法规不健全四、加强企业货币资金管控的对策 （一）完善货币资金管理体系 （二）改善财会人员管理体制，强化银行监管力度拟解决的关键问题：一、企业货币资金管控中存在的问题，需要做调研，收集资料分析总结二、查询了解货币资金管控制度的不足之处三、如何提高管理者的风险意识和管理水平
3. 国内外研究现状
国内：（1）杨雄胜教授等发表在《会计研究》2001年第3期上的《我国货币自己内部控制制度调查分析》，就我国企业出纳人员配备、会计员与出纳员的职责分工、财务审批人员的分工、审批职责的划分及其效果、重要经济业务与一般经济业务的划分等问题，进行了问卷调查，发现会计人员与出纳员的职责分工、董事会与经理人员的职责分工之间存在职责不清和分工不合理等问题，并由针对性地提出了一些解决的办法。
（2）马贤明等在2005年就我国上市公司货币资金的内部控制进行了典型案例研究，在《中国财经报》2006年2月10日发表了其研究报告的主要结论，报告总结了现阶段上市公司货币资金舞弊的主要特点和产生条件，重点从公司治理结构的完善方面提出了防止舞弊的内部控制对策。
（3）刘晶华发表在《内蒙古科技与经济》2011年第4期上的《企业货币资金管理与控制研究》中探讨了企业货币资金管理的有关问题，提出了加强企业货币资金管理及合理利用闲置流动资金的措施。
4. 计划与进度安排
2022年1月，撰写开题报告； 2022年2月-3月，撰写论文初稿； 2022年4月，修改初稿，并接受中期检查； 2022年5月，进一步修改初稿，论文定稿，完成论文业务总结表； 2022年6月，按规范要求打印定稿、装订，准备答辩等工作。
5. 参考文献
[1]王武俊．浅议中小企业内部货币资金控制［J］．中国外资．2009 (8) [2]降波．企业货币资金内部会计控制的措施［J］．会计之友．2009（8) [3]陈睿. 浅议中小企业货币资金的内部控制建设［J］． 经济研究. 2009 (12) [4]刘晶华.企业货币资金管理与控制研究 [J].内蒙古科技与经济，2011（4） [5]李显武.企业货币资金控制管理研究 [J]. 经济视野，2014（18） [6]赵国伟.浅议企业货币资金管控 [J]. 经营管理者，2012（05） [7]张海云.企业货币资金的内部控制[J].中外企业家，2013（17）
