虚拟货币的反洗钱监管研究——以比特币为例开题报告

1.目的及意义

洗钱是指为了掩盖犯罪收入的真实来源和存在，通过各种手段使其合法化的过程。这种犯罪行为对社会经济发展产生了非常严重的危害，会直接扰乱经济秩序，影响社会稳定。巴塞尔银行法规及监管实践委员会，作为一个金融机构反洗钱领域比较权威的机构，将金融领域的洗钱描述为：犯罪分子及其同伙利用金融系统将资金从一个帐户向另一个帐户作制服或转移，以掩盖款项的真实来源和受益所有权关系；或者利用金融系统提供的资金保管服务存放款项。

随着近年来互联网技术的发展，互联网与金融系统的结合愈发紧密，而这种发展使得利用虚拟货币，尤其是比特币，进行洗钱犯罪的行为愈发频繁。这是因为比特币具有去中心化、匿名性、交易价格高、流通量大等特征，这些特征极易被犯罪分子利用以进行违法犯罪活动。同时，由于互联网金融在我国发展时间较短，我国对比特币等虚拟货币的监管措施尚不完善，所以进行比特币反洗钱监管的相关研究具有重要的意义，也是促进互联网金融行业健康发展的必要条件。

本文将分析比特币特征，结合我国现状，挖掘我国比特币反洗钱监管存在的问题，并通过对比各国比特币反洗钱政策，为我国的反洗钱监管提出建议，从而提升我国比特币反洗钱监管的有效性，为互联网金融的发展提供健康完善的法律环境。

2.国内外的研究现状分析

2.1国外研究综述

比特币出现于2009年，2013年价格飙升，到2014年崩盘，引起了国内外学术界的广泛讨论，包括但不限于比特币比特币本身所具有的特质、其技术原理、应用前景、违法犯罪风险、以及相关的监管问题。

Grinberg（2012）^[1]和Kabay（2010）^[2]从法律角度分析了比特币的虚拟性带来的法律风险，认为比特币破坏了现有的货币金融秩序。Malte Moser, Rainer Bohme和Dominic Breuker^[3]详细阐述了利用比特币洗钱的方法。类似地，Robert Stocks^[4]通过个案研究的方法，分析了利用比特币与一个名为“第二人生”的游戏中的货币（Linden Dollar）来洗钱的情况。Sesha^[5]通过观察比特币在暗网的交易市场，分析了比特币相关犯罪的促成因素。Peter Yeoh^[6]，Jurgita Miseviciute^[7]从比特币的底层技术——区块链技术——出发，分析了区块链技术带来的监管问题。

Jonathan Galea（2015）^[8]以马耳他为例，运用比较分析法分析了比特币对反洗钱法的影响，并对比了不同国家及地区对比特币反洗钱监管对态度和措施。他认为，比特币的匿名性使得交易者的身份藏匿于监管之外，现存的反洗钱法不足以防范这种加密货币。Thomas（2019）^[9]以欧盟和瑞士为例，阐述了如何对虚拟货币进行反洗钱监管。

2.2国内研究综述

2013年起，国内涌现出大量分析、研究比特币的文章。

贾丽平（2013）^[10]阐述了比特币交易的技术原理，研究了其货币属性。马艳、肖雨（2016）^[11]则详细分析了比特币的虚拟性。他们认为，比特币是货币形式不断虚拟化的产物，是一种具有稀缺性的技术货币，且具有未来货币的特质。刘俊奇^[12]将虚拟货币分为封闭式与开放式、集中式与非集中式。

尽管比特币作为一种加密货币使得其成为一种绝对安全的货币，保护了个人财产，但是这同时也带来了洗钱、贩毒等违法犯罪的风险^[13]。对于利用比特币交易洗钱的风险来源，封思贤、丁佳（2019）^[14]从实证角度对该风险进行了研究和论证，从反洗钱政策公告对加密货币交易价格与交易量的影响路径验证了该风险真实存在。

对于如何进一步完善我国虚拟货币反洗钱相关法律，师秀霞（2017）^[15][16]从刑事犯罪与立法的角度切入，提出了完善电子证据制度、制定专门的法律法规等建议。漆彤^[17]则比较了各国对加密货币对监管框架，以供我国借鉴。此外，还有许多学者都分析了我国数字货币的监管困境并提出了对应的改善方法，包括陈纯柱（2019）^[18]、田华（2017）^[19]、王信（2016）^[20]等。

关于比特币未来将如何发展，杨晓晨和张明（2014）^[21]认为，尽管比特币既有安全的优点，也会带来犯罪风险，但如果能平衡多方利益，比特币未来可期。伦纳·库尔姆斯与廖凡（2014）^[22]提到，打击比特币犯罪的有效性与有效率的私人秩序之间的博弈是影响比特币未来的关键，他们认为，比特币被合法使用的概率会大于利用比特币犯罪的概率。李林（2015）^[23]认为比特币具有技术属性、金融属性和社会学属性，且认为比特币在未来可能作为数字资产和投资产品、金融工具、新兴支付网络和基于多种技术结合的更丰富的发展可能。

1.基本内容（提纲）：

第一章 绪论

1.1研究背景与研究意义

1.1.1研究背景

1.1.2研究意义

1.2研究思路与研究方法

1.2.1研究方法

1.2.2研究方法

第二章 文献综述与问题界定

2.1比特币洗钱相关问题界定

2.3.1虚拟货币的概念与比特币的本质

2.3.2比特币的法律属性

2.3.3洗钱的概念

2.3.4比特币洗钱的特征

2.3.5比特币洗钱的方式

2.2国內文献综述

2.3国外文献综述

第三章 比特币反洗钱监管

3.1比特币洗钱的风险来源

3.1.1比特币自身特点带来的洗钱风险

3.1.2比特币交易平台导致的洗钱风险

3.1.3相关黑色产业链风险

3.2比特币反洗钱监管的必要性

3.2.1比特币交易情况与发展前景

3.2.2比特币洗钱的几个案例

3.3洗钱政策的出台对比特币价格的影响

第四章 比特币反洗钱监管现状与问题

4.1我国比特币反洗钱监管现状

4.2国外比特币反洗钱监管现状

4.3我国比特币反洗钱监管措施

4.4我国比特币反洗钱监管存在的主要问题

第五章 虚拟货币反洗钱政策的国际经验借鉴

5.1日本

5.2美国

5.3欧洲国家

5.4其他国家

第六章 反洗钱监管政策建议

6.1监管路径

6.2完善比特币反洗钱监管的法律制度

6.3强化比特币反洗钱措施的执行力度

6.4其他建议

第七章 结论

2.研究目标

2．1探究比特币洗钱的风险来源，论证比特币反洗钱监管的必要性。

2．2探究我国比特币反洗钱监管存在的问题，比较分析各国政策，总结归纳他国经验对我国反洗钱监管政策的启示。

2．3为我国反洗钱监管政策提出合理的建议。

3.技术方案：

3．1研究方法

1.文献研究法：搜集整理相关研究资料，了解国内外对于比特币存在的犯罪风险以及与之相关的监管措施的研究进展，了解现存的研究成果，并结合各个文献的优点与不足，进一步探究该话题。

2.比较研究法：比较不同国家对虚拟货币的反洗钱监管政策的相似性或相异程度，以及它们对比特币反洗钱监管的有效性，从而总结归纳出我国监管的不足之处与改进路径。

3．2研究手段

以传统文献检索手段为主，辅以网络、数据库等手段，开展资料收集、数据整理等工作。

四、参考文献（不少于15篇，近五年外文文献不少于3篇）

[1]Grinberg R.Bitcoin:An Innovative Alternative Digital Currency[J],Hastings Science Technologies Law Journal,2012(4):160.

[2]Kabay, M E. Legal risks with virtual currencies in online games[J]. Network World (Online),2010.

[3]Malte Moser,Rainer Bohme,Dominic Breuker.An Inquiry into Money Laundering Tools in the Bitcoin Ecosystem[J].2013 APWG eCrime Researchers Summit,2013,1-14.

[4]Robert Stokes. Virtual money laundering: the case of Bitcoin and the Linden dollar[J]. Information Communications Technology Law,2012,21(3): 221-236.

[5]Sesha Kethineni,Ying Cao,Cassandra Dodge. Use of Bitcoin in Darknet Markets: Examining Facilitative Factors on Bitcoin-Related Crimes[J]. American Journal of Criminal Justice,2018,43(2): 171-189.

[6]Peter Yeoh. Regulatory issues in blockchain technology[J]. Journal of Financial Regulation and Compliance,2017,25(2):196-208.

[7]Jurgita Miseviciute. Blockchain and virtual currency regulation in the EU[J]. Journal of Investment Compliance,2018,19(3):30-38.

[8]Jonathan Galea. The Effect of Bitcoin on Money Laundering Law[D].Malta: University of Malta,2015

[9]Thomas A. Frick. Virtual and cryptocurrencies—regulatory and anti-money laundering approaches in the European Union and in Switzerland[J]. ERA Forum,2019,20(1): 99–112.

[10]贾丽平.比特币的理论、实践与影响[J].国际金融研究, 2013(12):14-25

[11]马艳,肖雨.比特币的虚拟性分析[J].海派经济学,2016,14(01):124-134.

[12]刘俊奇,安英俭,于洋.风险为本的虚拟货币反洗钱监管研究[J].金融理论与教学,2017(06):1-4 11.

[13]孙雅琼,任双波,王培清.冒充熟人实施诈骗 利用虚拟货币洗钱[J].中国防伪报道,2019(07):50-51.

[14]封思贤,丁佳.数字加密货币交易活动中的洗钱风险:来源、证据与启示[J].国际金融研究,2019(07):25-35.

[15]师秀霞.利用虚拟货币洗钱犯罪研究[J].中国人民公安大学学报(社会科学版),2017,33(02):32-41.

[16]师秀霞.利用虚拟货币洗钱犯罪的防控策略[J].中国人民公安大学学报(社会科学版),2016,32(01):1-11.

[17]漆彤,卓峻帆.加密货币的法律属性与监管框架——以比较研究为视角[J].财经法学,2019(04):126-141.

[18]陈纯柱,李昭霖.数字货币犯罪风险的防范与应对[J].重庆社会科学,2019(10):35-47.

[19]田华.虚拟货币洗钱风险研究及对策[J].华北金融,2017(11):54-59.

[20]王信，任哲.虚拟货币及其监管应对[J].中国金融，2016，(17):22-23.

[21]杨晓晨,张明.比特币:运行原理、典型特征与前景展望[J].金融评论.2014,6(01):38-53 124.

[22]伦纳·库尔姆斯,廖凡,魏娜.比特币：自我监管与强制法律之间的数字货币[J].国际法研究,2015(4):110-128

[23]李林.当前比特币行业发展现状及政策研究[J].清华金融评论,2015(8):96-100