1. 研究目的与意义
资产负债管理是商业银行为达到既定的经营目标对各项业务进行的协调与统一的管理方式，是现代各家商业银行为其内部健康发展与外部环境适应所进行的重要管理，具体来说就是要对财务报表中的资产和负债的具体账户进行具体的操作，使这两项重要的报表内容达到结构与关系的相互平衡，现代资产负债管理是 商业银行得以生存与发展的先决条件。
自 2001 年我国加入世界贸易组织，就开始面对更为广阔与复杂的经济环境，推动了我国经济的增长速度的提高。在加入世贸组织的第五年，我国推出了上海行业间同业拆借利率，这是日后进行利率市场化改革的第一步，为利率水平的变动提供了标准线；在同一时间，我国的银行业向外资银行敞开了大门，允许外资银行在中国扎根，标志着我国银行业完成了加入世界贸易组织的承诺，同时，国内银行将与外资银行同台竞争，国内商业银行独领风骚的情况将不复存在。自 2007 年国际金融危机之后，商业银行杠杆率过高和资产负债比例管理突显出很大的问题与不足，未来的商业银行必须在改革中寻找出路。 金融危机之后，国内外经济环境日趋复杂，对我国商业银行产生了一定的冲击。一方面，我国商业银行主要收入来源仍然依靠利息差；另一方面，由于互联网金融的出现，在传统的商业银行内引起了很大的波澜，同时又对利率市场化形成倒逼机制，促进存款利率的最终放开。由于历史和现实的原因，资产负债管理目前在我国还处于较为原始的阶段--比例管理阶段，而管理水平在近年来大大提高，与西方国家，比如美国的商业银行之间的差距越来越小，但仍有很大的上升空间。在深化利率市场化改革的进程中，银行业的竞争日益激烈，所以要从资产负债管理的角度入手，以提升我国商业银行在国内和国际上的综合实力，促进我国商业银行的发展，从而维护我国金融体系的稳定和参与国际化竞争。2. 研究内容和预期目标
首先以经济学理论为着眼点，对国外的银行发展的情况，尤其是对资产负债管理进行了重点的介绍，对其发展的过程有了一定的了解，同时，对其在发展过程中出现的原则及方法进行论述，为下文的分析打下理论基础。 其次，本文对资产负债管理在中国发展的过程以及现在的情况进行了非常详细地分析，中国资产负债管理发展共经历的五个阶段，分别是实贷实存阶段、实验阶段、大力推广阶段、运行阶段和后危机时代资产负债管理的新发展阶段。在此基础上，分析了资产负债管理在我国商业银行现阶段的发展现状，从资产负债的总量、结构及资产负债管理三个方面为切入点，对现在的情况进行深度剖析。 再次，本篇文章对中国的资产负债管理在效能方面进行了分析，以 nim 指标为核心、roa 指标为辅助工具，以 13 家上市银行自 2008 年到 2013 年的数据为基础，对关
于资产负债管理效能的假说做了实证检验，分析了其在商业银行中的效果。
然后，本篇文章对这一管理方法在我国商业银行现阶段的运用中出现的问题进行说明，虽然管理水平在近年来大大提高，与西方国家，比如美国的商业银行之间的差距越来越小，但仍有很大的上升空间，问题主要包括金融外部监管环境较严、商业银行风险意识淡薄、商业银行资产负债管理方法单一、商业银行资产与负债结构不合理及金融创新能力不足等方面。 最后，根据前文的分析，提出了在我国特殊的经济环境下，从外部市场环境和商业银行内部管理结构完善资产负债管理的几条建议：从政府角度看，要加强监管部门对外部监管环境的适当放松，为资产负债管理的进一步发展与普及，提供比之前更为宽松的外部环境；深化利率市场化改革。从商业银行的角度看，要提高商业银行内部对资产负债管理的认识，加快推进工作开展；其次在内部建立起更适应银行自身特点的管理业务组织系统，在此基础上将资产和负债结构进一步合理化；最后加强研究，推进业务和产品创新并壮大人才队伍。
3. 国内外研究现状
国内相关研究现状
研究巴塞尔协议及各国监管制度对银行资产负债管理的影响，这方面的研究主要侧重于对资本金问题的研究，即最佳资本金问题。沈沛龙、任若恩（2002）的研究成果，该文对新巴塞尔协议中关于信用风险和操作性风险资本金的计算理论依据进行了剖析，探讨了新协议对我国建立内部风险管理模型的重要意义。
对我国商业银行的资产负债管理就某一方面的问题进行静态研究。罗得志（2000）研究了利率风险对银行资产负债结构的影响；于春（2001）研究了线性规划法在银行经营管理中的运用；还有许多用定性方法展开的研究。
4. 计划与进度安排
2022.11.22--2022.11.22完成毕业论文选题
2022.12.23--2022.01.10完成开题报告
2022.01.22--2022.02.15完成文献综述及外文翻译
5. 参考文献
【1】 saunders a, cornett m, mcgraw p a.financial institutions management:a risk management approach [m].mcgraw-hill/irwin,2006.
【2】 kyriaki kosmidou and constantin zopounidis combininggoal programming model with simulation simulationanalysisforbank asset liability infor; aug 2004; 42, 3; abi/inform global: 175.
【3】 莫娜.j.加德纳,迪克西.l.米尔斯等,金融机构管理一一资产/负债方法[m],北京:中信出版社,2005.
