商业银行对中小企业信贷风险管理研究开题报告

1. 研究目的与意义

改革开放以来，我国中小企业从原有的国有企业、集体企业一统天下演化成为多种经济形式并存，形成以非公有制经济为主体的快速发展局面。据资料显示，目前我国中小企业的数量约占全国企业总量增加。中小企业在国民经济和社会发展中的地位不断增强，并且在吸纳就业、满足多样化需求和促进区域经济发展等方面发挥着越来越重要的作用。随着国民经济的发展，中小企业在国民经济的地位提高，成为国民经济的重要组成部分，国家也提出相应的政策鼓励中小企业发展。近年来，党和国家更加重视中小企业和非公有制经济的发展，相继出台了一系列法律法规，支持和促进中小企业和非公有制经济的发展，如２００２年６月颁布的《中华人民共和国中小企业促进法》、《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》等，使中小企业迎来了快速发展的新机遇。与此同时，随着国内资本市场日渐成熟，大型企业融资渠道的增多，其对银行贡献度不断下降，使得原先单一依靠大企业、大项目的盈利模式已不能支撑银行自身的发展，必须寻求新的发展空间。银行根据自身的经营特点和资金实力，以中小企业为目标客户群。为了收益和分散风险等目的增加中小企业信贷投入，降低中小企业信贷风险。但中小企业虽然市场需求大，但中小企业大都规模较小、信用度较低，没有足够的抵押物，信贷风险较高且风险管理难度较大，再加上，商业银行的固有的信贷管理体制严重制约着中小企业的长足发展和资金融通。可以说，商业银行中小企业信贷风险管理理论是银行业务发展和人们对信贷风险认识不断深化的产物。因此，商业银行对中小企业的信贷风险管理势在必行。要针对中小企业制定切实风险管理举措，提出相应解决方法和途径。这样既有利于增强银行自身防范能力，减少银行信贷的风险，保障银行资金安全，又可以提供资金信贷支持，促进中小企业长足发展，实现管理双赢。

2. 国内外研究现状分析

国内对信用风险的研究，受到银行业务开办时间的影响，样本数量较少且经历的经济周期较短。而且国内对信用风险的研究大都是针对研究大中型企业的特点，没有兼顾到中小企业的内在特性和特点，不能客观的对中小企业风险进行评价和改善，信用风险的适用性和准确性方面需要加强，合理评价中小企业的信贷风险。而近年来，我国学者在银行原有的信贷风险管理理论基础上，通过剖析商业银行中小企业信贷风险管理体系的现状和风险管理中存在的问题，正逐步完善着我国中小企业信贷风险管理的理论。但由于我国金融体系自身尚未成熟，很多研究仍存于理论阶段未得到实践检验，故缺少与实际案例相结合的论述。

国外学者对信用风险的度量和评估的问题进行了深入的研究，通过对信用风险的分析建立起一系列的模型评估。Creditmetrics模型由单一的信用工具市场价值的概率分布推导出整个投资组合的市场价值的概率分布，可以很清楚地看出各种信用工具在整个组合的信用风险中的作用，最终为投资者的信贷决策提供科学的量化依据。Logit回归技术的使用对中小企业的固定样本的数据进行比对分析。通过与普通企业模型比较，辩证其有效性，为中小企业建立了危机预警模型。但是国外的信用风险评估模型不完全符合国内商业银行对中小企业信贷风险的实际状况。国内外银行经营状况和企业实际的状况都不相同，但国外的研究和文献对国内商业银行对中小企业信贷风险管理研究提供很多借鉴意义。详见附件。

3. 研究的基本内容与计划

围绕商业银行对中小企业信贷风险管理的主题，站在商业银行的角度，针对中小企业的特点，研究商业银行对于中小企业风险管理的现状，再根据风险管理现状追究商业银行对中小企业信贷风险较大的原因，最后根据风险存在的原因提出针对中小企业贷款的风险识别、管理等方面的可以有效降低商业银行对中小企业信贷风险的意见。

本文以商业银行信贷风险管理理论、中小企业信用评估理论中的资金扩散理论，creditmetrics模型等理论为理论基础进行分析。

首先，先对中小企业财务数据的处理，通过资产负债表它反映企业资产、负债及资本的期未状况，长期偿债能力、短期偿债能力和利润分配能力等。

4. 研究创新点

通过对商业银行对中小企业信贷风险的相关调研和相关资料的查阅，梳理国内外的文献，借鉴国内国外商业银行对中小企业信贷风险管理的经验，总结中小企业信贷管理的特点和规律。

站在商业银行的角度上，采用案例分析的方法，针对性对中小企业信贷现状、信贷风险管理进行分析。

通过企业财务数据，在风险管理中定性分析，对中小企业信贷风险管理理论进行较为详细的研究，对信贷风险进行识别并加以控制。