收入结构对银行盈利能力的影响研究：以我国上市商业银行为例开题报告

一、选题理由

金融危机以后，我国政府积极的采取应对措施降低金融危机对我国的影响，但是经济增速无法再继续维持过去的高速增长，转变为7%上下的中高速增长。同时经济的增长动力和经济结构也发生了变化，朝着更加优化的方向发展。商业银行作为金融行业重要组成部分，商业银行的稳定发展对国民经济的稳速增长起到了很大的作用。商业银行的盈利模式在利率市场化的影响下发生了改变，需要商业银行从自身出发适应市场利率的变化。2012年6月，存贷款利率被中国人民银行做了调整，存贷款利率的上下限都做了调整。2013年7月，贷款利率不存在下限，贷款利率管制全面放开，我国利率市场化更进一步。2015年10月，商业银行和部分金融机构的存款利率上限也被中国人民银行取消，标志着利率市场化的基本实现。利息收入作为我国商业银行的主要营业收入，存贷利差缩窄导致直接影响到利息收入，商业银行收入遭到影响，则盈利水平也会发生变化。利率由市场决定加剧了银行业的竞争，不单是商业银行的行业内竞争，也是商业银行与其它非银行类金融机构的竞争。商业银行为了自身盈利能力的提升以及可持续性发展，不得不寻求新的利润增长点，因此各个商业银行大力发展适应本行的非利息收入业务，但是业务同质化严重造成了行业内竞争加大。同时证券业和保险业新兴了大量的理财产品，使得部分资金由商业银行流向非银行类金融机构，进一步加剧了商业银行如今的风险。存贷空间被压缩，存款被分流，市场被挤占等现象表明了我国商业银行如今所处的艰难环境。而且，企业的融资己经不再局限于通过商业银行的间接融资，债券市场的快速发展使得企业的融资渠道更加宽广，企业可以绕过商业银行直接融资，对商业银行的盈利能力造成了很大的影响。我国商业银行面临的冲击不仅来自于国内，国外商业银行的入驻也对我国的商业银行造成了很大的影响。相比于发达国家的银行体系，我国商业银行发展时间较短，在收入结构和盈利能力方面都有很大的调整空间。但是随着我国对外开放程度的加深，外资商业银行进入我国市场并抢占了市场份额，由于外资银行提供的金融服务更加多样，运营模式更加高效，金融产品更加创新，使得我国商业银行在与外资银行竞争的过程中竞争力不足，导致资本流失。

我国商业银行当下受到国内外多种因素的冲击，过去的收入结构以及盈利模式需要进行调整和升级以适应经济的发展。我国进入经济新常态后，经济发展从速度、结构和动力三个方面都发生了改变，商业银行作为反映经济发展状况的重要金融机构，其自身也需要适应经济发展调整结构。商业银行的收入结构是其盈利能力的直接影响因素，将两者放在一起研究可以更加全面的解释商业银行如今的发展状况。

二、研究意义

(一)理论意义

商业银行的盈利能力是国内外学者研究商业银行关注的指标之一，因为影响商业银行盈利能力的因素有许多，导致学者在研究盈利能力是可以从多个不同的视角加以分析，在这些视角中从收入视角考虑的学者相对较少。研究商业银行的盈利能力状况，充分认识和了解商业银行的收入结构特征至关重要。商业银行股东和经营者衡量商业银行经营状况的重要指标有很多，其中最直接明了的指标就是盈利能力，盈利能力的强弱关系到商业银行发展的潜力。对商业银行盈利能力进行研究的价值在于发现商业银行在经济环境发生变化的情况下经营是否能适应市场经济的发展，而且从收入结构角度对盈利能力进行研究，切合了利率市场化导致收入结构变化的大背景，丰富了过去的研究成果。

(二)现实意义

首先，随着经济全球化和金融自由化的进一步推进，我国商业银行在应对外部经济冲击挑战的同时也需要把握住机遇。我国商业银行需要提升自身的竞争能力，使得自身在于外部经济体竞争时所处的劣势有所好转。

然后，随着我国市场经济的发展，利率市场化使得我国的商业银行的收入结构逐渐变化，传统的存贷利差收入己经无法满足当今商业银行发展的需要，商业银行的盈利模式正在一步步的改变。本文系统的分析了商业银行收入结构的现状，并且就这些现状探究其与盈利能力变动之间的关系。通过对比不同类商业银行盈利能力与收入结构的现状，发现彼此间存在的内在联系，从而对商业银行以后的发展提供借鉴。

最后，本文对盈利能力进行理论分析，并且根据某上市商业银行的历年年报数据进行实证分析，两者结合起来分析不仅为研究过程提供了理论基础，还使得研究结果拥有较强的实际意义。