1. 研究目的与意义
资本充足率是商业银行资本净额与表内外风险加权资产期末总额的比率，是监管部门对商业银行监管的重要手段。《巴塞尔协议 ii》无法充分识别金融衍生品的风险，2007 年的全球金融危机充分暴露了这一监管漏洞。为了加强金融监管，维持金融市场稳定，2010 年 12 月巴塞尔委员会正式出台《巴塞尔协议Ⅲ》，对资本充足率提出了更高的要求，具体内容：截至 2015 年 1 月，全球商业银行的一级资本充足率由 4%上调至 6%，由普通股构成的核心一级资本占风险资产的比例由 2%上调至 4.5%，总资本充足率 8%保持不变。为了响应国际监管要求，2012 年 6 月，我国银监会出台了《商业银行资本管理办法（试行）》，即中国版巴塞尔协议Ⅲ，它比国际监管标准更高。具体内容：一级资本充足率不低于 8.5%，核心资本充足率不低于 7.5%，总资本充足率不低于 10.5%，系统重要性银行总资本充足率不低于 11.5%。中国版巴塞尔协议Ⅲ对我国银行更高的资本要求无疑会给银行带来巨大挑战。
国内研究综述：黄金秋等（2006）研究分析得出资本充足率的提高会增强银行的盈利能力。杨家才（2008）发现有效的风险管理、广泛的业务种类可以提高银行的竞争力，资本充足率的提高能够增强其风险抵抗力和提升经营信誉，促使其业务多元化发展，增加利润来源。蒋健、赵洋（2012）分析得出资本充足率与银行的经营绩效正相关。潘佐郑（2013）选取 2008-2012年 16 家上市商业银行的数据进行回归分析，结果表明资本充足率和核心资本充足率都与银行盈利能力正相关。郭文伟等（2011）分析发现提高资本充足率，会降低盈利能力。通过对国际商业银行相关数据的研究，陆静（2011）指出，随着全球经济的发展，商业银行面临的问题越来越多，如信贷增速放缓，资本缺口加大，经营成本上升等，我国商业银行也不例外。
国外研究综述：正相关分析：admati 等（2011）在研究二者之间的关系得出的结论是，一般来说资本的收益高于负债，监管部门应该对银行实行严格的资本充足率要求。slovik 等（2011）得出的结论：若银行严格遵从《巴塞尔协议 iii》对资本充足率的要求，银行的利息收入会显著增加，理论上会增长 15%左右，资产收益率也会有所提高。通过研究，admati 和 hellwig（2013）得出结论：资本资产比率过高或过低都会削弱银行的盈利能力，最合理区间为 3%-25%。负相关分析：harle 等（2010）认为资本充足率的提高会给银行带来资本压力，填补资金缺口会减少银行用于贷款的资金量，削弱银行
2. 研究内容和预期目标
研究内容
本文将首先选取中国银行业具有代表性的工商银行作为样本研究对象。利用网络，年报等获取中国工商银行的相关数据。从其现状及模式，核心资本结构、附属资本结构、资本充足率、盈利能力指标等几个方面进行深入的调查研究，与此同时，将进一步深入研究商业银行的资本充足率与盈利能力之间存在的联系，探讨一下目前商业银行资本充足率存在的问题及原因，针对存在的问题，提出自己的看法和建议。
研究框架如下：
3. 研究的方法与步骤
研究方法第一，静态理论分析：通过研究资本充足率与盈利能力相关关系的理论，定性的分析了资本充足率与银行盈利能力的可能关系。
第二，研究文献法：通过整理、分析文献资料并结合相关网站的内容，总结出资本充足率是如何通过资本结构对盈利能力产生影响的。
第三，实证分析法：本文以代表盈利能力的净资产收益率为被解释变量，以资本充足率和核心资本充足率为解释变量，加入净资产周转率、成本收入比、净息差、不良贷款率、拨备覆盖等控制变量，根据实际数据筛选情况选择其中的若干个进行分析。利用eviews软件进行回归分析，得出资本充足率对银行盈利能力的影响方面的结论。
4. 参考文献
1 何问陶，邓可斌.中国上市银行资本充足率信号效应实证研究[j]财经论丛，2004(6): 36-40
2 刘斌.资本充足率对我国贷款和经济影响的实证研究[j].金融研究，2005(11): 18-30
3 王晓枫.我国商业银行资本充足率的研究[j].财经问题研究，2003(10):29-34
5. 计划与进度安排
（1）确定毕业论文选题：2022年12月10日－2022年12月26日
（2）接受指导教师下达毕业论文任务书：2022年12月26日
（3）实地调查、资料搜集、整理及预研究报告：2022年1月15日－2022年3月10日
